Quand faut-il investir dans un plan d’épargne retraite ?

Un plan d’épargne retraite ou PER est un placement dédié à la préparation de la retraite. La loi PACTE de 2019 introduit ce dispositif pour remplacer le contrat Madelin. Mais est-ce un dispositif intéressant et quand faut-il commencer à ouvrir un compte épargne retraite ?

Quel est le meilleur moment pour ouvrir un plan d’épargne retraite ?

Ce que dit la loi

Selon la loi, il est possible d’ouvrir un compte PER dès l’âge de 18 ans, et jusqu’à 68 ans. Pour faire simple, toute personne majeure n’ayant pas encore atteint l’âge de la retraite peut ouvrir un compte.

Mais attention, cela ne signifie pas que le plan d’épargne retraite est avantageux à tout âge. Voilà pourquoi il est important de se demander quand il faut investir dans un PER.

Ce qui est conseillé

Si toute personne de plus de 18 ans peut souscrire un PER, il est plutôt recommandé de le faire entre 40 et 50 ans. En effet, les experts recommandent souvent de n’ouvrir un compte PER que lorsque la situation professionnelle et patrimoniale est stable. C’est cette stabilité qui vous permettra de mettre suffisamment d’argent de côté pour votre épargne retraite, et qui rendra le dispositif intéressant.

Or, avant 40 ans, plusieurs responsabilités peuvent vous empêcher d’avoir la stabilité financière nécessaire (achat immobilier, scolarité des enfants, remboursement de crédits, etc.). Après 50 ans, en revanche, il ne reste que peu de temps pour épargner car l’on approche de la retraite.

Que faut-il prendre en compte avant d’ouvrir un compte épargne retraite ?

Les recommandations ne sont données qu’à titre indicatif. En pratique, il n’existe pas d’âge idéal pour ouvrir un plan d’épargne retraite. En effet, cette décision doit plutôt être prise en fonction des besoins et de la situation de chacun.

Le niveau de revenus

Le niveau de revenus est l’un des premiers éléments à considérer, pour déterminer si l’on a besoin ou non d’ouvrir un compte épargne retraite :

• Pour les personnes ayant un revenu confortable et stable, il est conseillé d’ouvrir un PER dès l’âge de 40 ans. Cela laisse environ 20 ans pour épargner. C’est aussi la période où non seulement les revenus sont élevés, mais également l’impôt sur le revenu. L’ouverture d’un plan d’épargne retraite leur permettra de réduire ces impôts.
• Pour les personnes dont les revenus sont plutôt modestes, il est recommandé d’ouvrir un plan d’épargne retraite après 50 ans. Certes, cela laisse peu de temps pour épargner, mais les fonds seront alors disponibles plus rapidement. En effet, avec le PER, les fonds ne peuvent être débloqués qu’à l’âge de la retraite.

Nous pouvons expliquer plus concrètement les avantages fiscaux générés par le PER via un exemple concret publié sur Capital.fr :

1. Un couple de deux personnes âgées chacune de 47 ans gagne 100 000 € de revenus annuels ;
2. Ce couple se trouve donc dans la tranche marginale d’imposition (TMI) à 41 % ;
3. Il souhaite épargner tous les ans 10 000 € dans son PER pendant 15 ans ;
4. Grâce aux avantages fiscaux, ce placement va représenter un effort d’épargne net de 5 900 € par mois seulement, grâce aux 4 100 € de réduction d’impôts. En comparaison, si le couple avait choisi d’investir dans un contrat d’assurance vie, cela n’aurait généré aucun avantage fiscal.

La situation professionnelle

La situation professionnelle est également à considérer. À savoir qu’il existe le dispositif de PER d’entreprise. Toutes les entreprises sont libres de proposer un PER à leurs salariés. Ainsi, il se peut que vous soyez déjà couvert par ce dispositif via votre entreprise.

Autrement, il n’est pas forcément utile de souscrire un plan d’épargne retraite en début de carrière.

Est-il intéressant d’ouvrir un plan d’épargne retraite juste avant la retraite ?

Pour rappel, le but du plan d’épargne retraite est de vous constituer une rente ou du capital pour votre retraite. Et ce, tout en vous permettant d’optimiser votre fiscalité. En effet, les sommes versées sur un PER sont déductibles des revenus imposables, dans la limite d’un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal.

Sachant cela, il ne semble pas très intéressant d’ouvrir un plan d’épargne à l’approche de la retraite. Pourtant, cela peut tout de même avoir ses avantages.

Vous pouvez débloquer votre épargne plus rapidement

Comme mentionné plus haut, l’épargne qui est placée dans le PER ne peut être débloquée qu’après la retraite. Cela fait partie des principaux inconvénients de ce dispositif, mais si vous êtes à l’approche de la retraite, ce point devient moins contraignant.

Les personnes à l’approche de la retraite ont généralement déjà accompli plusieurs investissements (par exemple, l’achat d’une résidence principale). Ainsi, le fait que l’argent soit bloqué pendant quelques années supplémentaires est moins gênant. De plus, le temps d’attente avant le déblocage est raccourci.

Vous pouvez continuer d’épargner après votre retraite

S’il faut attendre l’âge de la retraite pour débloquer les fonds, vous n’êtes pas obligé d’effectuer le déblocage immédiatement après votre retraite. Il est tout à fait possible de continuer à cotiser après la retraite, surtout si vous envisagez une transmission à des bénéficiaires désignés.

Pour une transmission, en cas de décès, le taux d’imposition applicable dépend entièrement de l’âge du décès :

1. Avant l’âge de 70 ans : chaque bénéficiaire dispose d’un abattement de 152 500 € selon l’article 990 I du code général des impôts ;
2. Après l’âge de 70 ans : un abattement de 30 500 € est appliqué à tous les bénéficiaires désignés dans le contrat, selon l’article 757 B du code général des impôts.

Il existe aussi des cas qui vous permettent de débloquer votre épargne de manière anticipée. Mais il faut un motif très spécifique, comme :

• le décès du conjoint
• une situation de surendettement
• une cessation d’activité suite à une liquidation judiciaire
• l’achat de votre résidence principale, etc.

Vous profitez d’une fiscalité encore plus avantageuse

Ouvrir un compte épargne retraite à plus de 50 ans peut vous permettre de bénéficier d’avantages fiscaux encore plus avantageux. Au fil des années de votre carrière, vos revenus peuvent augmenter considérablement, tout comme vos impôts.

Or, plus vous vous trouvez dans des tranches élevées du barème de l’impôt sur le revenu, plus vos avantages fiscaux sont importants.

Enfin, ouvrir un PER vous permet de concentrer tous vos produits d’épargne dans un seul dispositif. En effet, vous pouvez transférer sur votre PER individuel tous vos anciens produits d’épargne comme le contrat Madelin, le contrat article 83, le Préfon, etc.

Comment bien choisir et utiliser un PER ?

En plus de déterminer le meilleur moment pour ouvrir un PER, il est indispensable de savoir comment choisir son plan d’épargne.

Le mode de gestion

Avec le PER, vous avez le choix entre deux modes de gestion :

• La gestion libre : vous choisissez dans quels produits vous voulez investir ;
• La gestion pilotée : vous déléguez la gestion de vos investissements à votre gestionnaire.

Pour bien choisir, le plus simple est de comparer les offres de PER en ligne. Vous pouvez le faire gratuitement avec l’outil Plan épargne retraite simulation de Mon Gustave. Vous pourrez alors comparer, sur une seule plateforme, les différents services et avantages proposés par chaque organisme (les frais professionnels, la mode de gestion, etc.)

La sortie en rente ou la sortie en capital

Il est aussi important de savoir que vous avez le choix entre deux sorties pour votre PER :

1. La sortie en capital : comme son nom l’indique, avec cette option, vous choisissez un versement sous forme de capital en une seule fois. Ici, vous avez aussi le choix de décaler la fiscalité dans le temps. Concrètement, le capital est fiscalisé lors de votre retraite et non pendant votre vie active, ce qui gonfle votre capital ;
2. La sortie en rente viagère : elle vous permet de bénéficier d’un versement mensuel, sous forme de revenu régulier jusqu’à votre décès. Le montant de la rente dépendra évidemment du capital accumulé.

PER ou mutuelle retraite ?

Le Plan d’épargne retraite et la mutuelle retraite sont deux dispositifs complémentaires. Votre PER vous permet d’épargner pour préparer financièrement votre retraite. En revanche, votre mutuelle retraité couvre vos frais de santé. Les personnes âgées ont davantage besoin de soins de santé, et c’est pourquoi choisir une mutuelle santé senior adaptée est essentiel.

Pour bénéficier d’une bonne couverture senior pas chère et réellement adaptée à vos besoins, vous pouvez comparer les offres sur Mon Gustave. Il est d’ailleurs tout à fait possible de prendre votre PER et votre complémentaire santé auprès du même assureur.